Mecenas Agnieszka Piasecka odpowiada na wybrane pytania czytelników na tematy prawne. Dla ochrony prywatności, imiona osób i niektóre fakty zostały zmienione.
Mam testament i chciałbym upewnić się, że moi spadkobiercy otrzymają cały mój majątek po śmierci bez problemów i kosztów postępowania spadkowego. Problem w tym, że moja jedyna córka mieszka w Polsce i nie ma czasu, aby tu przyjeżdżać, żeby przeprowadzać postępowanie spadkowe. Czy będzie mogła przeprowadzić postępowanie spadkowe w Polsce? Jestem wdowcem i mam na Florydzie dom oraz trochę pieniędzy. Co mogę zrobić, aby ułatwić jej proces dziedziczenia?
Kazimierz z Clearwater, FL
Drogi Panie Kazimierzu
Jeżeli ma Pan nieruchomość na Florydzie i pozostawił Pan po sobie tylko testament to w przypadku śmierci konieczna będzie interwencja sądu na Florydzie w formie postępowania spadkowego. O właściwości sądu do przeprowadzenia postępowania spadkowego decyduje bowiem miejsce położenia nieruchomości oraz ostatnie stałe miejsce zamieszkania zmarłego. Tylko sąd Florydy ma właściwość odnośnie do nieruchomości położonych na Florydzie. Ponadto, jeżeli ostatnim stałym miejscem zamieszkania zmarłego była Floryda, to postępowanie spadkowe powinno się odbyć na Florydzie. Postępowanie spadkowe na Florydzie może być kosztowne i długotrwałe (minimum kilka miesięcy). Koszt postępowania spadkowego regulowany jest ustawowo i często zależy od wartości majątku spadkowego. Najpopularniejszym sposobem, aby zaoszczędzić swoim spadkobiercom kłopotów i kosztów związanych z przeprowadzeniem postępowania spadkowego na Florydzie, jest ustanowienie trustu. Może to być tzw. „Living Trust” czyli trust ustanowiony podczas życia. Trust to rodzaj funduszu powierniczego, który ustanawia się głównie po to, aby uniknąć postępowania spadkowego. Podczas życia zarządcą trustu (tzw. „Trustee”) wyznacza się samego siebie po to, żeby zachować pełną kontrolę nad swoim majątkiem. Natomiast na czas po śmierci należy mianować osobę, która przejmie funkcję zarządcy trustu (tzw. „Successor Trustee”) i dopełni formalności prawnych, aby podzielić majątek i przepisać go bezpośrednio na spadkobierców bez postępowania spadkowego. Może Pan na przykład ustanowić córkę jako zarządcę po Pana śmierci. Jej fizyczna obecność na Florydzie nie jest potrzebna do założenia trustu ani do przejęcia majątku trustowego. Ustanowienie trustu może pomóc zaoszczędzić Pana córce w przyszłości sporo pieniędzy oraz czasu. Zarządcą trustu po Pana śmierci może być także inna osoba, która jest tu na miejscu lub (w przypadku większych majątków) firma specjalizująca się w zarządzaniu trustami. W przypadku ustanowienia trustu i zasilenia go całym swoim majątkiem spadkowym, uniknie Pan kosztów postępowania spadkowego i rozdzielenie majątku po śmierci odbędzie się bez udziału sądu. Trust należy w momencie jego ustanowienia zasilić majątkiem. Najlepiej od razu zasilić trust całym swoim majątkiem spadkowym. Należy pamiętać, że nie każdy majątek jest majątkiem spadkowym, tzn. nie każdy majątek podlega postępowaniu spadkowemu. Przykładem majątku, który nie przechodzi przez postępowanie spadkowe jest współwłasność małżeńska, polisy ubezpieczeniowe lub fundusze emerytalne. Trust powinien być sporządzony przez adwokata licencjonowanego do praktykowania prawa na Florydzie. Kreowanie dokumentów trustowych przez osoby nie posiadające licencji prawnej na Florydzie jest nielegalne i stanowi poważne przestępstwo, które należy zgłosić do Florida Bar, organizacji nadzorującej praktykę prawa na Florydzie. Trust nie jest jedyną opcją dla osób pragnących umożliwić swoim spadkobiercom uniknięcie postępowania spadkowego. Niektórzy wolą wyznaczyć beneficjantów na wypadek śmierci do każdego ze składników majątkowych z osobna. Można to zrobić na przykład dla kont bankowych poprzez dodanie klauzuli pośmiertnej, tzw. „POD”, a dla nieruchomości poprzez sporządzenie aktu notarialnego, tzw. „Lady Bird Deed / Enhanced Life Estate Deed”. Aby ustalić, która opcja jest najkorzystniejsza, zalecam konsultację z doświadczonym adwokatem.
Agnieszka Piasecka, Esq.
Agnieszka Piasecka jest polskim adwokatem w Clearwater na Florydzie. Urodziła się i wychowała w Polsce. Uzyskała swój pierwszy dyplom prawa z wyróżnieniem na Uniwersytecie Jagiellońskim w Krakowie oraz studiowała prawo międzynarodowe na Tilburg University w Holandii. Na Florydzie uzyskała doktorat prawa z wyróżnieniem na Stetson University College of Law. Mecenas Piasecka mówi biegle po polsku i oferuje bezpłatną pierwszą konsultację prawną. Adres biura: 13575 58th Str. N., Clearwater, FL 33760, telefon: 727-538-4171 lub 813-786-3911. Więcej informacji na powyższy temat można znaleźć na stronie: www.PiaseckaLaw.com.
Ten tekst powstał w celach edukacyjnych i w żadnym wypadku nie może zastępować porady prawnej.
